近期國家發(fā)展改革委、國家能源局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于建立健全可再生能源電力消納保障機(jī)制的通知》（發(fā)改能源〔2019〕807號），標(biāo)志著可再生能源消納責(zé)任權(quán)重機(jī)制正式開始啟動實(shí)施。其中，可再生能源配額核算和超額消納量交易（履約交易）模式如何開展，成為順利推進(jìn)可再生能源消納責(zé)任權(quán)重機(jī)制的重要因素。

消納責(zé)任主體履約方式

依據(jù)發(fā)改能源〔2019〕807號文相關(guān)規(guī)定，承擔(dān)可再生能源電力消納責(zé)任的主體分為兩大類：第一類主體為各類直接向電力用戶供售電的電網(wǎng)企業(yè)、獨(dú)立售電公司、擁有配電網(wǎng)運(yùn)營權(quán)的售電公司；第二類主體為通過電力批發(fā)市場購電的電力用戶和擁有自備電廠的企業(yè)。

依據(jù)相關(guān)政策，承擔(dān)消納責(zé)任的主體主要通過實(shí)際消納的可再生能源電量完成配額義務(wù)，現(xiàn)階段為可再生能源市場化交易方式；同時超額消納量交易也可作為補(bǔ)充方式，責(zé)任主體可以向超額完成年度配額的市場主體購買其超額消納量（指標(biāo)）來完成責(zé)任，由交易雙方自主確定轉(zhuǎn)讓價格。此外，自愿綠證交易也可作為完成消納責(zé)任的補(bǔ)充方式之一。因此，承擔(dān)消納責(zé)任主體可采用“電力電量合同交易+超額消納量交易+自愿綠證交易”三種方式進(jìn)行消納責(zé)任履約。

責(zé)任主體配額核算相關(guān)原則

對于承擔(dān)消納責(zé)任的五類市場主體，同樣采用“電力電量合同交易+超額消納量交易+自愿綠證交易”三種方式進(jìn)行可再生能源消納配額核算。由于電網(wǎng)企業(yè)承擔(dān)著經(jīng)營區(qū)域內(nèi)消納責(zé)任權(quán)重實(shí)施的組織責(zé)任，依托省級電網(wǎng)企業(yè)可再生能源消納量，并向經(jīng)營區(qū)域內(nèi)其他四類主體進(jìn)行分匹，核算原則主要如下：

電網(wǎng)企業(yè)。電網(wǎng)企業(yè)在其經(jīng)營區(qū)域內(nèi)的可再生能源消納量核算，是省內(nèi)可再生能源消納量+省間可再生能源消納量（購入為正、售出為負(fù)）+超額消納量（購入為正、售出為負(fù)）+自愿綠證購入量-扣除免考核消納電量-向其他市場主體分匹的消納量。

其中，省內(nèi)可再生能源消納量為與其簽訂《購售電合同》、并按標(biāo)桿電價結(jié)算的可再生能源發(fā)電量（包括保障小時數(shù)之外仍以標(biāo)桿電價結(jié)算的電量），以及按標(biāo)桿電價結(jié)算的分布式可再生能源發(fā)電量；免考核電量主要指營業(yè)區(qū)域內(nèi)農(nóng)業(yè)用電和專用計量的電供暖電量。

擁有配電網(wǎng)運(yùn)營權(quán)的售電公司。擁有配電網(wǎng)運(yùn)營權(quán)的售電公司，一方面因其擁有供電營業(yè)區(qū)域，需承擔(dān)對用戶的保底供電、可再生能源消納義務(wù)；另一方面也存在著市場化的售電業(yè)務(wù)，按其售電量比例承擔(dān)可再生能源消納責(zé)任。由于存在雙重化身份，其可再生能源消納量核算相對復(fù)雜。本著配電業(yè)務(wù)與市場化業(yè)務(wù)逐步分離的原則，其可再生能源消納量核算原則如下：

一是配電業(yè)務(wù)的消納量=省內(nèi)分匹可再生能源消納量+合同消納量+可再生能源保障收購電量+超額消納量（購入為正、售出為負(fù)）+自愿綠證購入量-免考核消納電量。

其中，省內(nèi)分匹可再生能源消納量主要為配電營業(yè)區(qū)域內(nèi)非市場化電量的分?jǐn)偛糠郑凑张潆娋W(wǎng)非市場化用電量比例分?jǐn)傠娋W(wǎng)企業(yè)的可再生能源消納電量；合同消納量指配電網(wǎng)通過省內(nèi)、省間交易購得的可再生能源電量；可再生能源保障收購電量指配電網(wǎng)與其存在調(diào)度關(guān)系的可再生能源、分布式電源按照標(biāo)桿電價結(jié)算的電量部分；免考核電量主要指營業(yè)區(qū)域內(nèi)農(nóng)業(yè)用電和專用計量的電供暖電量。

地方電網(wǎng)的消納量可以參照擁有配電網(wǎng)運(yùn)營權(quán)的售電公司的配電業(yè)務(wù)消納量原則進(jìn)行核算。

二是市場化售電業(yè)務(wù)的消納量=省內(nèi)分匹可再生能源消納量+合同消納量+超額消納量（購入為正、售出為負(fù)）+自愿綠證購入量-免考核消納電量。

考慮到農(nóng)業(yè)用電暫未入市交易，以及電供暖交易通常由電網(wǎng)企業(yè)代理購電，現(xiàn)階段該免考核消納電量可視同零。

配電業(yè)務(wù)和市場化售電業(yè)務(wù)合計的消納量，作為擁有配電網(wǎng)運(yùn)營權(quán)的售電公司整體的可再生能源消納量。

獨(dú)立售電公司。可以參考擁有配電網(wǎng)運(yùn)營權(quán)的售電公司市場化售電業(yè)務(wù)，可再生能源消納量=省內(nèi)分匹可再生能源消納量+合同消納量+超額消納量（購入為正、售出為負(fù)）+自愿綠證購入量-免考核消納電量。

批發(fā)用戶。由于擁有自備電廠的用戶也可通過批發(fā)市場購電，簡單起見，暫不包括擁有自備電廠的用戶，可再生能源消納量=省內(nèi)分匹可再生能源消納量+合同消納量+自發(fā)自用可再生能源消納量+超額消納量（購入為正、售出為負(fù)）+自愿綠證購入量-免考核消納電量。

其中，省內(nèi)分匹可再生能源消納量主要為部分電量參與交易的用戶，按其非市場化電量比例分?jǐn)偟碾娋W(wǎng)企業(yè)的可再生能源消納量部分。對于全電量參與交易的批發(fā)用戶而言，原則上不應(yīng)有省內(nèi)分匹可再生能源消納量。自發(fā)自用可再生能源消納量主要為此類用戶自行建設(shè)的分布式光伏、風(fēng)電等自發(fā)自用電量部分。

擁有自備電廠的電力用戶。可再生能源消納量=省內(nèi)分匹可再生能源消納量+合同消納量+自發(fā)自用可再生能源消納+超額消納量（購入為正、售出為負(fù)）+自愿綠證購入量量-免考核消納電量。

其中，省內(nèi)分割可再生能源消納量主要為其非市場化電量比例分?jǐn)偟碾娋W(wǎng)企業(yè)的可再生能源消納量部分。

配額核算和履約交易流程

依據(jù)前述相關(guān)原則，以可再生能源交易結(jié)算、分割確認(rèn)、統(tǒng)計發(fā)布等配額核算業(yè)務(wù)為主，配額核算也是履約交易開展的前提和基礎(chǔ)，可再生能源配額核算和履約交易流程如下：

省內(nèi)結(jié)算統(tǒng)計。由省級交易機(jī)構(gòu)按照目前慣例，依據(jù)合同和結(jié)算關(guān)系開展省內(nèi)結(jié)算（包括分布式光伏上網(wǎng)電量、分布式市場交易結(jié)算電量等），并對承擔(dān)消納責(zé)任的市場主體分配省內(nèi)可再生能源消納電量。

一是可再生能源保障性收購電量計入省級電網(wǎng)；二是依據(jù)省內(nèi)可再生能源市場化交易合同關(guān)系，確定其他四類承擔(dān)消納責(zé)任的主體所消納的可再生能源電量；三是依據(jù)上述五類市場主體實(shí)際售電量或用電量（對自備電廠應(yīng)計入其發(fā)電量部分），統(tǒng)計其應(yīng)承擔(dān)的配額電量。

省間結(jié)算統(tǒng)計。由區(qū)域交易機(jī)構(gòu)（北京交易中心、廣州交易中心）按照目前慣例，依據(jù)交易合同開展省間結(jié)算，并對承擔(dān)消納責(zé)任的主體分配省間可再生能源消納電量：

一是有明確交易合同對應(yīng)的關(guān)系，分割至對應(yīng)的市場主體；二是沒有明確合同對應(yīng)關(guān)系或省間約定送電關(guān)系的，相關(guān)可再生能源消納電量計入受端（或購電方）的省級電網(wǎng)，由對應(yīng)省級交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行二次分配；三是區(qū)域交易機(jī)構(gòu)依據(jù)省間結(jié)算結(jié)果，核減送端（或售電方）的省級電網(wǎng)對應(yīng)的可再生能源消納電量；四是區(qū)域交易機(jī)構(gòu)下發(fā)省間結(jié)算結(jié)果和分割的消納電量。

配額分割確認(rèn)。省級交易機(jī)構(gòu)依據(jù)省間、省內(nèi)消納結(jié)果，確定五類承擔(dān)消納責(zé)任主體的可再生能源消納電量以及配額完成情況。一是省級交易機(jī)構(gòu)確認(rèn)區(qū)域交易機(jī)構(gòu)結(jié)算并分割的省間可再生能源消納電量；二是根據(jù)省間、省內(nèi)交易結(jié)算結(jié)果，確定各主體的可再生能源消納電量和實(shí)際完成配額比例。

配額信息發(fā)布。一是省級交易機(jī)構(gòu)定期發(fā)布經(jīng)營區(qū)域內(nèi)承擔(dān)消納責(zé)任的五類主體的可再生能源消納責(zé)任權(quán)重完成情況，對于尚未達(dá)到配額比例要求的市場主體，應(yīng)予以告知提醒；二是省級交易機(jī)構(gòu)按規(guī)定向省級電力運(yùn)行管理部門和區(qū)域電力交易機(jī)構(gòu)報送經(jīng)營區(qū)域內(nèi)可再生能源消納責(zé)任權(quán)重完成情況；三是區(qū)域交易機(jī)構(gòu)匯總統(tǒng)計所有責(zé)任主體的完成情況，按規(guī)定向國家能源主管部門報送相關(guān)信息。

履約交易組織。每月交易機(jī)構(gòu)定期發(fā)布配額完成情況后，各責(zé)任主體根據(jù)自身情況選擇開展“過程式”履約交易，即逐月開展交易；也可以在年終開展“一站式”履約交易。

履約交易組織方面，既可采用“先省內(nèi)、再省間”次序，也可采用“先省間、再省內(nèi)”次序進(jìn)行交易組織，具體須結(jié)合各地可再生能源資源稟賦、各責(zé)任主體可交易的超額消納量進(jìn)行統(tǒng)籌考慮，重點(diǎn)是方便責(zé)任主體履約、減少價格波動。

履約交易結(jié)算。超額消納量交易和自愿綠證交易均不涉及物理交割，以履約交易為主，以金融交易結(jié)算為主，需探索建立電力金融交易結(jié)算的業(yè)務(wù)辦理規(guī)模及模式。實(shí)際操作中要注重發(fā)揮北京、冀北等已取得金融牌照的交易機(jī)構(gòu)作用，探索建立全國性、地方性有效銜接的電力金融交易市場。

相關(guān)建議

一是做好可再生能源市場化交易與中長期交易的銜接。目前可再生能源交易市場相對封閉，僅部分市場主體可以參與，為適應(yīng)可再生能源消納配額履約需求，需將可再生能源交易市場打造為普惠性質(zhì)的市場，所有市場主體均可以通過合同消納的方式進(jìn)行配額履約。考慮到超額消納量交易價格、自愿綠證交易價格，可再生能源市場交易價格預(yù)期可能上漲。此外，部分目前已入市交易的批發(fā)用戶，可能會因避免承擔(dān)配額責(zé)任而退市，也需配套出臺退出市場化交易的用戶保底供電價格政策，堵塞管理漏洞。

二是進(jìn)一步完善可再生能源保障收購小時數(shù)核定機(jī)制。隨著經(jīng)營性用戶發(fā)用電計劃全面放開，電網(wǎng)企業(yè)直接售電部分比例將進(jìn)一步降低，大量用戶或通過售電公司代理交易或直接參與交易，需要承擔(dān)可再生能源消納配額的主體日漸增多。但保障小時數(shù)之內(nèi)電量部分均為電網(wǎng)企業(yè)消納量，造成相對供給不足。這將導(dǎo)致大量市場主體不得不通過超額消納量交易或購買自愿綠證方式進(jìn)行履約，而本來作為主要履約方式的合同消納則較難實(shí)現(xiàn)。建議進(jìn)一步完善保障小時數(shù)核定機(jī)制，隨著電力用戶發(fā)用電放開比例同步調(diào)整保障小時數(shù)，保障小時數(shù)之外部分通過市場化交易方式進(jìn)行消納。這也是可再生能源市場化交易與中長期交易的銜接的基礎(chǔ)。

三是建立可再生能源消納電量核算溯源機(jī)制。在相對統(tǒng)一的消納量核算原則下，依托區(qū)域、省級交易機(jī)構(gòu)一體化結(jié)算數(shù)據(jù)，確?？稍偕茉聪{數(shù)據(jù)同源。其次建立可再生能源消納電量核發(fā)溯源機(jī)制，涵蓋發(fā)電側(cè)、電網(wǎng)側(cè)和用電側(cè)，為后續(xù)形成發(fā)輸配用全環(huán)節(jié)、全國統(tǒng)一的可再生能源消納配額交易市場奠定基礎(chǔ)。此外，交易機(jī)構(gòu)還應(yīng)與國家可再生能源信息管理中心聯(lián)合建立可再生能源電力消納、配額監(jiān)測核算信息共享體系及機(jī)制，實(shí)現(xiàn)雙方信息共享、深度交互，為自愿綠證交易及核算工作奠定基礎(chǔ)。

四是需完善會計核算科目。現(xiàn)階段對于法人單位而言，不論是超額消納量交易或自愿綠證交易，相關(guān)支出費(fèi)用均需要設(shè)置會計科目，但目前尚未設(shè)置相關(guān)科目，這也將給履約交易造成一定困擾。此外，如需要通過超額消納量交易或自愿綠證交易進(jìn)行年度消納責(zé)任履約，建議集中交割的時間與證券市場上市公司披露年度報告的時點(diǎn)相一致，更有利于實(shí)際操作。